老师，10月份申报9月份个税并缴纳了，这个个税要在9月份就计提吗

白Bye🙄 追问

2025-10-16 14:00

要计提吗？银行缴纳的时候可以是借：其他应收款-个税   贷：银行存款，然后发工资时 借：应付职工薪酬  贷：其他应收款-个税，这样做2步可以吗

刘艳红老师 解答

2025-10-16 14:05

支付的时候 
借：应交税费-个税 
贷：银行存款，这样做就可以

白Bye🙄 追问

2025-10-16 14:06

那发工资时。贷：应交税费-个税 就可以了吗

刘艳红老师 解答

2025-10-16 14:09

发工资 
借：应付职工 
贷：银行存款 
应交税费-个税

白Bye🙄 追问

2025-10-16 14:19

个税有关的分录只要做这两步就行了吧

刘艳红老师 解答

2025-10-16 14:20

是的，这样就已经平了

白Bye🙄 追问

2025-10-16 14:39

我们公司A平时有部分采购，是B公司的个人卡付的，现在还B公司个人卡采购款，要怎么写分录？

刘艳红老师 解答

2025-10-16 14:41

借：库存商品 
贷：其他应付款-B 
支付 
借：其他应付款-B 
贷：银行存款

白Bye🙄 追问

2025-10-16 14:47

他是个人卡支付的，要其他应付款-**名字吗？

白Bye🙄 追问

2025-10-16 14:48

打款也是打到了个人卡上

刘艳红老师 解答

2025-10-16 14:49

其他应付款-**名字，计入这个就可以

白Bye🙄 追问

2025-10-16 14:59

摘要写：支付货款吗？这种后面要附什么附件呀

刘艳红老师 解答

2025-10-16 15:00

这种附上支付流水就可以

白Bye🙄 追问

2025-10-16 15:18

A公司代B公司退顾客押金这样可以吗

刘艳红老师 解答

2025-10-16 15:21

以后B公司再还给A公司吗？

白Bye🙄 追问

2025-10-16 16:22

灭火器保养费可以计入办公费吗

刘艳红老师 解答

2025-10-16 16:30

可以的，这个计入办公费没有问题

白Bye🙄 追问

2025-10-16 17:00

之前没有摊销，现在要4-9月一次性计提摊销吗？

刘艳红老师 解答

2025-10-16 18:49

可以的，你直接一次补入账就可以