我公司销售小麦货款282924.6元，已开专票，但是与对方合同上约定每支付一笔货款需要扣除0.5%的团购酒费用，对方扣除酒费后支付货款281509.98元，应该如何入账。目前酒没有到公司。因为要分好几批送货，最终一次性结算团购酒费

???? ???? ???? 追问

2025-10-14 16:12

暂时还没有开，估计要等我们供完货以后，再看下一步这个团购酒要怎么处理。

宋生老师 解答

2025-10-14 16:12

你好，那这样子的话，你先确认收入，然后收到多少就做多少，剩下的部分计入应收账款挂着。

???? ???? ???? 追问

2025-10-14 16:15

我先按照实际收到银行的金额确认收入，团购酒费用暂时先挂到应收账款里，最后供完货以后一次性结算？

宋生老师 解答

2025-10-14 16:20

你好，团购酒费现在你又没有收到酒又没有收到发票就先不用做。

???? ???? ???? 追问

2025-10-14 16:20

好的，谢谢老师！

宋生老师 解答

2025-10-14 16:20

你好，不用客气的了。

???? ???? ???? 追问

2025-10-14 16:33

不好意思老师，我还没太明白，我先按照银行收到的收入做：借：银行存款281509.98，应收账款（团购酒品）1414.62
贷：主营业务收入259563.85，应交税费-销项税23360.75.这样做麽？有点迷糊

宋生老师 解答

2025-10-14 16:34

是你们卖了酒给对方吗？不是对方要扣你们的酒的钱吗？

???? ???? ???? 追问

2025-10-14 16:40

嗯，是对方扣除我们的酒钱。但是发票开具的金额是按照实际出库数量和结算金额开的。发票不含税价282924.6，税费是23660.75。

宋生老师 解答

2025-10-14 16:40

你好，对呀，是对方卖酒给你，所以你拿到酒的时候记入应付账款。
你的应收正常做就好了。