员工购买公司办公用品开的是增值税发票 但我发票没认证 员工报销已经报销掉了 这个账我能做到外账里面吗我是留着这个月认证的 但账是发生在上个月 我做会计分录怎么做呢

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-03 16:49

我做的是5月份增加固定资产时  借：固定资产  应交税费-转出未缴增值税   贷 其他应付款  6月份报销的时候  借：其他应付款 贷 库存现金

宋生老师 解答

2018-07-03 16:51

你好！你如果这样做了。认证的月份就借应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-转出未缴增值税

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-03 16:56

我现在还没做，还没认证 可以这样做吧

宋生老师 解答

2018-07-03 16:58

你好！一般是计入应交税费-应交增值税（待认证进项税）