老师我想咨询一下，我是小规模纳税人，在填报所得税季度。事项一、职工薪酬那块我就给法人每月计提一点工资，没有实际发放，我要不要填入事项一计入成本费用这栏。事项二、资产损失这个有提示，我没有资产损失，是不是要选否。下面预缴税款计算是自动生成的数，我们没有业务亏损，是不是就是累计的1-9月的费用和亏损金额。

zym 追问

2025-10-14 10:48

那下面的所得税报表是不是年累计数1-9月的，我没有收入和成本，就自动带过来的管理费用、财务费用和亏损的利润总额

家权老师 解答

2025-10-14 10:50

是的，就是那样子的

zym 追问

2025-10-14 10:51

下面所得税报表就是项目分的细致一些了，上面加了事项五个明细对吧。数据还都是本年累计数，我理解的对吗

家权老师 解答

2025-10-14 10:55

季度所得税申报表都是利润表的本年累计数：
营业收入=主营业务收入✚其他业务收入
营业成本=主营业务成本✚其他业务成本

这个营业成本，不包含：财务费用，管理费用，和销售费用
利润总额=利润表的利润总额：






营业收入-营业成本<>利润总额

zym 追问

2025-10-14 11:02

那我这个数据没用手工填，都是系统自动带过来的对吗

家权老师 解答

2025-10-14 11:03

核对一下是否跟利润表一致？

zym 追问

2025-10-14 11:07

核对一致的。就是有黄色的叹号提示，我核对没问题就不用管这个黄色的叹号是吧。我们公司暂时没有业务，就有管理费用和财务费用发生，我就不用管收入和成本那栏了对吧，有黄叹号我也不用管对吧

家权老师 解答

2025-10-14 11:12

不用管那个，据实申报就行

zym 追问

2025-10-14 14:35

好的谢谢老师！

家权老师 解答

2025-10-14 14:35

不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。