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家权老师

职称： 税务师

2025-10-13 11:42

未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
       应交税费-应交增值税-销项税












 



如果以后补开发票
贷：主营业务收入 -未开票 负数
贷：主营业务收入 –已开票

梦玉婷 追问

2025-10-13 11:49

7月份同时己经收到货款

梦玉婷 追问

2025-10-13 11:50

现在9月份通知补开发票给客户，现在开出发票怎么做会计分录

家权老师 解答

2025-10-13 11:53

未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
       应交税费-应交增值税-销项税












 



如果以后补开发票
贷：主营业务收入 -未开票 负数
贷：主营业务收入 –已开票

梦玉婷 追问

2025-10-13 12:16

老师，没明白的回复！我现在问题是：客户7月份未让我们开发票，但同时把他们未开发票的金额已经付给我们公司，现在9月份客户通知补开未开发票的收入款，现请教下怎么做会计分录。

梦玉婷 追问

2025-10-13 13:53

老师，没明白你的回复！我现在问题是：客户7月份未让我们开发票，但同时把他们未开发票的金额已经付给我们公司，现在9月份客户通知补开未开发票的收入款，现请教下怎么做会计分录。

家权老师 解答

2025-10-13 14:08

7月份已经申报未开票收入，现在补开发票就是我那样做账的，有什么疑问吗？

梦玉婷 追问

2025-10-13 14:10

未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
应交税费-应交增值税-销项税

如果以后补开发票
贷：主营业务收入 -未开票 负数
贷：主营业务收入 –已开票
销项税不需要做会计分录？

家权老师 解答

2025-10-13 14:12

对呀，后期补开发票不影响交税的，因为没有增减收入

梦玉婷 追问

2025-10-13 14:17

哦，那凭证摘要还是要写清楚冲减及补开发票吧

家权老师 解答

2025-10-13 14:19

摘要就写补开某公司发票

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相关问题讨论
你好，你这个是申报什么税，增值税还是所得税。
2020-05-15 14:56:30
你好！像这种情况不开发票的就不要把款打到对公账户，收款的时候你们做的什么科目？以退货的名义把钱退回去，让他们付到私户里，不然长期在应收账款或预收账款里放着，税务局会要求视同销售补交销项税。
2015-06-23 16:18:26
你之前没有做无票收入？这个一般就按你开发票做收入，实务中，原则是需要修改之前申报表，不过这个需要交滞纳金和罚款，一般就几时开发票几时做收入，
2020-03-14 15:16:30
您好 要去大厅更正3月份的申报表 然后才可以开具
2019-12-30 15:20:06
您好！实际上利润是多少就多少，没有规定必须要交多少税。
2017-01-04 16:57:02
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