老师，问下我们公司7月份有未开发票收入，已经申报做账了，现在9月份客户要求我们开发票，那会计分录怎么做？纳税申报我是直接扣除了

梦玉婷 追问

2025-10-13 11:49

7月份同时己经收到货款

梦玉婷 追问

2025-10-13 11:50

现在9月份通知补开发票给客户，现在开出发票怎么做会计分录

家权老师 解答

2025-10-13 11:53

未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
       应交税费-应交增值税-销项税












 



如果以后补开发票
贷：主营业务收入 -未开票 负数
贷：主营业务收入 –已开票

梦玉婷 追问

2025-10-13 12:16

老师，没明白的回复！我现在问题是：客户7月份未让我们开发票，但同时把他们未开发票的金额已经付给我们公司，现在9月份客户通知补开未开发票的收入款，现请教下怎么做会计分录。

梦玉婷 追问

2025-10-13 13:53

老师，没明白你的回复！我现在问题是：客户7月份未让我们开发票，但同时把他们未开发票的金额已经付给我们公司，现在9月份客户通知补开未开发票的收入款，现请教下怎么做会计分录。

家权老师 解答

2025-10-13 14:08

7月份已经申报未开票收入，现在补开发票就是我那样做账的，有什么疑问吗？

梦玉婷 追问

2025-10-13 14:10

未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
应交税费-应交增值税-销项税

如果以后补开发票
贷：主营业务收入 -未开票 负数
贷：主营业务收入 –已开票
销项税不需要做会计分录？

家权老师 解答

2025-10-13 14:12

对呀，后期补开发票不影响交税的，因为没有增减收入

梦玉婷 追问

2025-10-13 14:17

哦，那凭证摘要还是要写清楚冲减及补开发票吧

家权老师 解答

2025-10-13 14:19

摘要就写补开某公司发票