老师，我们4S店给对方4S店开一张增值税专票，然后对方给我们客户开一张用户机动车票。例如 我们给对方 开一张120000万元的机动车专票，然后对方 给我们客户开一张120000元的用户机动车票。款项是：贷款是我们自己做的 80000元是进了对公账户，四万是收到个人账户 ，然后我们从个人账户付120000元给对方对公账户，最后对公账户再退款 80000元 给个人账户，这个账怎么 做 ，绕晕了

董孝彬老师 解答

2025-10-05 14:10

您好，4S店先确认收客户的钱，对公账户收80000元就借银行存款80000，个人账户收40000元就借其他应收款-个人账户40000，这两笔加起来120000元是客户购车款，所以同时贷主营业务收入120000÷1.13≈106194.69、贷应交税费-应交增值税（销项税额）120000-106194.69=13805.31；接着从个人账户付120000元给对方4S店，就借应付账款-对方4S店120000，贷其他应收款-个人账户120000；然后你们给对方开120000元增值税专票，要借应收账款-对方4S店120000，贷主营业务收入120000÷1.13≈106194.69、贷应交税费-应交增值税（销项税额）120000-106194.69=13805.31，之后把对对方的应收和应付抵消，借应付账款-对方4S店120000，贷应收账款-对方4S店120000；最后对方对公账户退80000元到你们个人账户，就借其他应收款-个人账户80000，贷应收账款-对方4S店80000，如果个人账户是员工代垫的，再从你们对公账户给员工报销，借其他应付款-员工80000，贷银行存款80000。

西域 追问

2025-10-05 14:37

谢谢。老师我照着先 做一下

董孝彬老师 解答

2025-10-05 14:54

好的好的，有信息我会及时回复的

西域 追问

2025-10-05 15:29

老师 ，你看看我这样做对吗

董孝彬老师 解答

2025-10-05 15:34

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等