老师：老店铺的押金什么都转入新店，然后新店铺押金10万，老店铺押金5万，股东什么都不变这个股东占比10%，也不用做什么开办费，新店装修10万，股东提前讲押金跟新装修费转用其他店铺利润抵扣，剩余的再转给股东 那我这样做可不可以 老店押金退股东贷：实收资本50000*0.1=5000（红字），贷：其他应付款-XX股东5000 新店押金，借：其他应付款 X股东 100000*0.1=10000 贷：应付利润-X股东 10000（红字），这样可以没 新店装修费10万当时做凭证直接做了借：管理费用，贷：银行存款，如果10万*0.1是股东从利润中提前支付了，这个怎么做分录

丁零 追问

2025-09-28 15:19

老师：这样可不可以，本来就是从老店过来的，我只做押金差异就是补交部分，因为退押金，大老板是不退的，收押金也是不收的他 ，只收参股的股东跟退股的股东，这样的话，我是不是也要讲撤店退押金挂到大股东名义上，补交的也是要挂他的账。其实我们的营业款都用于公司运作了，大老板的利润也是在里面有时候他自己收转款，比较复杂，有时候我都不懂怎么做账

朴老师 解答

2025-09-28 15:19

同学你好
这样也是可以的

丁零 追问

2025-09-28 15:34

就是大老板那里虽然不过钱，但是也要挂账是不是

朴老师 解答

2025-09-28 15:36

同学你好
对的
是这样

丁零 追问

2025-09-28 15:38

分红也是吗？平时他个人的开支，我都是挂其他应付款-大老板，利润从来没有分过他的

朴老师 解答

2025-09-28 15:38

如果有实缴投资那就要分红给人家

丁零 追问

2025-09-28 15:45

因为是个体户，账户也是老板个人的，他自己会转来转去，从建账以来，如果是他私人的我就挂：其他应收付款-大老板，如果是公司在用的个人卡钱互相转来转去吗，我就挂内部互转，如果这样的话，虽然没有实际转钱给他，但是应付他的股利还是要挂账的是不是

朴老师 解答

2025-09-28 15:46

个体户不用做应付股利
交完税之后就是老板的钱

丁零 追问

2025-09-28 15:49

那意思就挂参股股东的钱，剩余的利润是大老板的，不用管是不是

朴老师 解答

2025-09-28 15:50

对的
是这个意思的

丁零 追问

2025-09-28 15:51

那如果新店列，一共要出资60万，参股出资10万，剩余的50万大股东出的，但是他实际没有出过钱，就是从这些利润中来的，但是他要站50万的比列，所以实收资本只做参股股东的10万就可以了吗？

朴老师 解答

2025-09-28 15:53

同学你好
个体户没有实收资本这个科目

丁零 追问

2025-09-28 15:54

啊，那我之前挂了期初数做了实收资本了，怎么做，因为好几个店铺，但是都是个体户注册的，但是做账我们做一套账，利润那店铺来分开做而已

朴老师 解答

2025-09-28 15:57

你开始用了就用着吧

丁零 追问

2025-09-28 15:58

那新店列，一共要出资60万，参股出资10万，剩余的50万大股东出的，但是他实际没有出过钱，就是从这些利润中来的，但是他要站50万的比列，所以实收资本只做参股股东的10万就可以了吗？

朴老师 解答

2025-09-28 16:02

同学你好
对的
是这样

丁零 追问

2025-09-28 16:03

那如果不用应付股利：借利润分配-未分配利润，贷，其他应付款-股东？

朴老师 解答

2025-09-28 16:05

你之前这样做的直接还是按之前的做就行了

丁零 追问

2025-09-28 16:46

装修费抵利润：先红冲原分录借：管理费用 100000（红字），贷：银行存款 100000（红字），再做借：长期待摊费用 - 装修费 100000，贷：应付利润 - XX 股东 10000、应付利润 - 其他股东 90000。
老师这个是利润抵扣装修费，装修费公司已经用钱付了，现在是收取股东那部分，分录也是按您说来做？

朴老师 解答

2025-09-28 16:47

同学你好
这个可以的