个体户开给总分公司的发票如何做分录?

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于2025-09-24 16:43 发布 267次浏览
- 送心意
文文老师
职称: 中级会计师,税务师
相关问题讨论
您好,可以的,没有合同,就按开票来
2026-10-16 10:41:33
你好,计入管理费用更好
2026-10-16 14:01:56
不可以,不用转其他应付款。
计提不发工资,余额直接留在应付职工薪酬贷方,删掉第二笔结转分录。
后续发放再冲应付职工薪酬。
个税计提当期就要申报。
2026-10-16 14:43:36
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
2026-10-16 20:10:29
按总局 34 号公告:2021 年后汇缴多缴,不能直接抵以后年度,系统强制只能走退税;你查账发现不该退税,更正 2024 年度汇算申报表,把报表改成 “应纳税额 = 已预缴 1 万,无应退税额”,就不会产生退税。
1. 电子税务局路径:我要办税→税费申报及缴纳→申报更正,找到 2024 企业所得税年报 A 表更正。
2. 修正报表数据,让最终应纳税额 = 预缴 10000 元,应退税额变成 0,不再带出退税任务。
3. 提交更正,系统不再提示退税,不用申请退抵税。
2026-10-16 10:15:28
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