去年暂估的应付账款,今年发票到了认证后怎么做分录?去年暂估分录:借:工程施工-合同成本-材料费-XX项目 贷:应付账款-暂估应付账款
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于2018-07-02 15:23 发布 819次浏览
- 送心意
QQ老师
职称: 中级会计师
2018-07-02 15:30
你好!原分录红冲暂估,然后在按发票金额做蓝字分录就可以
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你好,可以在收到发票做暂估相反分录,然后根据发票做购进分录
2018-01-29 11:49:13

你好!原分录红冲暂估,然后在按发票金额做蓝字分录就可以
2018-07-02 15:30:04

你好!原分录冲红在做正确的就可以
2018-07-02 15:28:15

同学您好! 购买原材料时,若原材料和运费分开发票,会计分录应分别处理。原材料费用记入“原材料”科目,运费记入相关成本或费用科目,而非与原材料合并记入“应付账款-原材料”。正确的分录应为:借:原材料、运费;贷:应付账款-原材料、银行存款/应付账款-运费。
2024-03-16 16:10:32

收到发票,,,只是借原材料
应交税费----应交增值税---进项税额
贷应付账款---XX供应商
你所问的分录,应该先前已经暂估进账,后面发票才收回来
但完整的分录不应该你所述的这样写的
正确的是
冲原来的暂估
借原材料----XX材料(暂估) 红字
贷应付账款---暂估 红字
红字的意思就是把先前暂估的账冲掉,,
再重入发票上的
借 原材料---XX材料
应交税费----应交增值税(进项)
贷应付账款-----XX供应商
2016-01-22 10:42:52
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