老师，我这边把业务招待费在2月进项抵扣了，我本月转出的话怎么做分录，就是我账上实际没有做入进项，但是在抵扣的时候不小心抵扣了，账务上我需要进项转出不？

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:26

补了再转出吗，都是本年度的不需要涉及科目调整的哇

宋生老师 解答

2025-09-15 10:26

你好，是的。不需要的了。

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:40

老师，我补录了，现在转出的话，这样做分录对吗

宋生老师 解答

2025-09-15 10:41

你好，你拿到发票的时候如何做的分录。

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:43

借业务招待费，贷其他应付，然后补录是借业务招待费，贷进项（红字），现在转出是借进项转出，贷进项（正数），这样做对不对呢

宋生老师 解答

2025-09-15 10:44

你好，不对。补入的时候，是借进项，贷业务招待费
然后转出做相反的。

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:44

我红字补录不行吗

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:46

如果是贷管理费，账套提示不能反向，所以我用的红字

宋生老师 解答

2025-09-15 10:47

你好，可以的。可以红字补入。
只是转出的时候，是借业务招待费，贷进项转出。

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:47

老师，实际得到的数据结果是一样的哇？

宋生老师 解答

2025-09-15 10:47

你好，是的，最终数据不变。

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:49

老师，那我现在转出的就是借业务招待费或者管理费，贷进项转出就可以了是吗？

宋生老师 解答

2025-09-15 10:50

你好，是的，就是这样了。

我要靠实力 追问

2025-09-15 10:50

最后需要结转到未交增值税不呢？

宋生老师 解答

2025-09-15 10:50

你好，这个按现在的会计制度，不需要了。