老师好 我们老板把自己名下的酒店承包给A公司经营了 然后协议好每个月A公司给我们酒店12万的经营费 因为我们酒店之前是加盟了一个品牌，现在不好改成A公司的 所以品牌总部每个月会把总部房费收入都是直接打到我们酒店账户上的 譬如这个月酒店收入15万（其实是A公司经营酒店的收入） 然后品牌总部把15万打到我们对公账户 然后我们扣下经营管理费12万 剩下的款打给A公司 这个怎么入账呢 谢谢

朴老师 解答

2025-09-15 09:27

收品牌总部 15 万（代收 A 公司收入）：
借：银行存款 15 万
贷：其他应付款 —A 公司 15 万
确认 12 万承包费收入：
借：其他应付款 —A 公司 12 万
贷：其他业务收入（或主营业务收入）12 万
转剩余 3 万给 A 公司：
借：其他应付款 —A 公司 3 万
贷：银行存款 3 万

日月虞厦 追问

2025-09-15 09:31

老师好 那请问12万的经营管理费我们需要开具发票给对方吗？

朴老师 解答

2025-09-15 09:31

需要的哦
这是收入的

日月虞厦 追问

2025-09-15 09:38

老师好 还有个问题就是 现在都是A公司经营了 不能再用我们公司去开票了 可以让A公司自己开票吗 但是因为A公司的注册经营地址不在我们酒店 只是承包经营我们酒店 这样他们开具发票 没有关系对吗

朴老师 解答

2025-09-15 09:40

同学你好
中国科大一的

朴老师 解答

2025-09-15 09:40

同学你好

这个可以的

日月虞厦 追问

2025-09-15 09:50

最后请教下老师 因为12万承包经营的费用当时协议没有注明要开具发票 如果开票的话我们要缴税120000/1.06*0.06=6792.45 我们是一般纳税人 如果想办法让加盟总部那边的房费收入更改为A公司的话 那以后房费可以直接打给A公司对公账户的话 然后私下让A公司老板转12万经营费用给我们老板就行了 这样会不会有什么风险呢 ？需要注意什么呢

朴老师 解答

2025-09-15 09:51

核心风险：①税务违规（你方 12 万收入未申报缴税、A 公司成本无凭证税前扣除，被查需补税 + 罚款 + 滞纳金，金税四期易监控私户转账）；②法律风险（私下转账无合规凭证，若 A 公司欠付承包费，你方难维权）；③财务不合规（双方收支未入账，违反财务制度）。
注意事项：①不可这么操作，“私户走账避税” 是税务稽查重点；②若改由 A 公司收房费，需重新签合规承包协议，明确 12 万为合法承包费，你方正常开票缴税，A 公司凭票扣税，避免私户交易。

日月虞厦 追问

2025-09-15 09:57

收到 谢谢老师

朴老师 解答

2025-09-15 09:58

满意请给好评，谢谢