老师，我们是找发票，1-12月份都没有缴纳企业所得税，那汇算清缴为什么缴纳了2万多的企业所得税呢，谢谢老师

静～sophia 追问

2025-09-10 15:00

老师，那1-12月暂估入账，后面收入增多了，也就是12月份盈利了，盈利了12月也要缴纳企业所得税的啊，但是去年12月也没有缴纳企业所得税，就是汇算清缴交了2万多，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:02

那就可能是暂估了，后面没有收到发票调增了成本

静～sophia 追问

2025-09-10 15:15

老师，我们是1-12月都暂估，一年都不缴纳所得税，只是汇算清缴交2.3万，我用什么方法能让汇算请缴缴纳2.3万，并且保证1-12月暂估不缴纳所得税呢，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:16

取得发票，有发票就可以了

静～sophia 追问

2025-09-10 15:18

老师，我是新手，我不明白，就是全年都是没有缴纳到12月也没有缴纳所得税，为什么汇算缴纳，我要是倒退，想交2万多所得税，怎么到推呢，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:18

你要看下你暂估了多少，你们是小微企业吧

静～sophia 追问

2025-09-10 15:25

老师，我是新手，先问这个问题，就是4个季度都暂估，最后年底做本年利润6万多贷利润分配6万多，为什么有盈利，没有1月份缴纳企业所得税呢，是不是本年利润这块不用缴纳所得税，还是得缴纳所得税呢，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:28

不分红就不需要交个税，这个有盈利不用交税，是以前有弥补的亏损，

静～sophia 追问

2025-09-10 15:30

老师，就是说年末有盈利，也不用缴纳企业所得税，对吧

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:31

是的，如果以前有亏损，是不用交的

静～sophia 追问

2025-09-10 15:32

老师，在哪里能看出以前年度有亏损呢，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:34

你看下你申报的企税报表，有个弥补亏损

静～sophia 追问

2025-09-10 15:35

老师，假如公司本年累计净利润200万，实现的本年利润6万，那么我想缴纳汇算2万多所得税，需要找多少成本票，我怎么到推计算出来呢，关键是让汇算缴纳两万多所得税，谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:38

如果是小微企业，用2/0.05=40，这个40是利润，如果收入是200W，需要160W的成本票

静～sophia 追问

2025-09-10 15:42

老师点赞，我研究一下，我是新手，老板让找票，就缴几万的税，我就不会了，而且是汇算缴纳企业所得税，我看看哈

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:44

你要企业所得税那个表，用收入减去成本费用有利润就要是交的税

静～sophia 追问

2025-09-10 15:45

老师，是200万本年累计净利润，不是2万，您在帮忙给计算一下，谢谢

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:47

如果是小微企业，净利润是200W，利润是210W样子，企税是10W

静～sophia 追问

2025-09-10 15:50

老师，计算过程能说一下吗，要是利润总额200万，200*0.05=10万所得税，那么净利润应该是200-10=190万，对么

静～sophia 追问

2025-09-10 15:51

老师，您说的利润是210万事利润总额么，要是利润总额210  210*0.05=10.5 那净利润是199. 谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-09-10 15:53

200/0.95=210.53，这个是利润，要交的就是10.5