老师 我公司去年买了一部车金蝶软件上显示期初原值365486.73 本期计提5786.87 ， 期初累计折旧127311.14 期初净值238175.59 这个期初是指上个月 还是去年 有点看不懂

小谢 追问

2025-09-01 13:11

如果是年初的话数字不对 是不是指上月吧

小菲老师 解答

2025-09-01 13:12

同学，你好 
你有截图吗？？完整发给我看一下

小谢 追问

2025-09-01 13:15

去年买的今年8月卖掉了 我怎么做账呢

小菲老师 解答

2025-09-01 13:16

同学，你好 
这个软件吗？？你之前做了什么科目？？是管理费用还是无形资产？

小谢 追问

2025-09-01 13:19

管理费用 老师

小菲老师 解答

2025-09-01 13:20

同学， 你好 
那你这个出售 
借：银行存款 
贷：营业外收入 
应交税费-应交增值税-销

小谢 追问

2025-09-01 13:24

我是固定资产折旧的

小菲老师 解答

2025-09-01 13:24

同学，你好 
借：银行存款  
贷：固定资产清理  
应交税费-应交增值税-销 
 
差额计入资产处置损益

小谢 追问

2025-09-01 13:33

老师固定资产清理指上面哪个数字呢

小菲老师 解答

2025-09-01 13:36

同学，你好 
可以参考 
238175.59

小谢 追问

2025-09-01 13:39

谢谢老师耐心指教 完整的分录怎么做呢

小菲老师 解答

2025-09-01 13:39

同学，你好 
你出售多少钱？？ 
 
借：银行存款   
贷：固定资产清理 238175.59  
应交税费-应交增值税-销

小谢 追问

2025-09-01 13:44

出售 110000 老师

小菲老师 解答

2025-09-01 13:47

同学，你好 
借：银行存款  110000 
资产处置损益 140830.46  
贷：固定资产清理 238175.59   
应交税费-应交增值税-销 110000/1.13*0.13=12654.87

小谢 追问

2025-09-01 13:55

老师 原值是365486.73

小菲老师 解答

2025-09-01 13:56

同学，你好 
借：固定资产清理 238175.59   
累计折旧 127311.14 
贷：固定资产365486.73

小谢 追问

2025-09-01 13:57

老师固定资产清理和资产处置损益有余额 怎么处理呢谢谢老师

小菲老师 解答

2025-09-01 14:00

同学，你好 
固定资产清理没有余额 
资产处置损益余额，之后结转到本年利润里面

小谢 追问

2025-09-01 14:02

这个分录怎么做呢

小菲老师 解答

2025-09-01 14:03

借：本年利润140830.46  
贷：资产处置损益 140830.46