老师你好，我刚入职一家单位还在装修，已经离职两个会计。第一人会计打款给装修公司，但是没有收到发票，做账，借：长期待摊费用-未开票-茂安公司10195 贷：银行存款10195 收到发票后做账 借:长期待摊费用-已开票-茂安公司10195 长期待摊费用-未开票-茂安公司10195 这个我明白长期待摊费用-未开票-茂安公司10195是不是直接可以借贷相抵。第二个会计调整会计分类 借：长期待摊费用-未开票-茂安公司 -10195 贷：长期待摊费用-未开票-茂安公司-10195 我就不明白了，第一个会计不是已经抵消了吗

/ 追问

2025-08-28 09:07

那 我要怎么做吗

郭老师 解答

2025-08-28 09:07

借长期待摊费用未开票，
贷长期待摊费用已开票

/ 追问

2025-08-28 09:10

你这个不对吧,长期待摊费用已开票这个分录她没有动啊，她动的科目是 长期待摊费用未开票

郭老师 解答

2025-08-28 09:14

借：长期待摊费用-未开票-茂安公司 -10195 贷：长期待摊费用-未开票-茂安公司-10195

郭老师 解答

2025-08-28 09:14

红冲这个的账务处理怎么做？你写一下，他这一步多余了不是？

/ 追问

2025-08-28 09:17

是多余了，所以我问的是，不用管这个分录了是不，对长期待摊余额有影响吗

郭老师 解答

2025-08-28 09:19

做完这个就不用管了，其他的你的长期待摊费用该他修的摊销就行，没有完工不摊销

/ 追问

2025-08-28 09:30

借：长期待摊费用-未开票-茂安公司 -10195 贷：长期待摊费用-未开票-茂安公司-10195   我可以直接把她这笔删掉是不，反正前面会计已经做的是对的

郭老师 解答

2025-08-28 09:32

你好，可以的
可以的