开票金额是122028.4元，乙方需要开同样税点的票给我们，我们开9个点专票给甲方，乙方开6%点专票给我们，乙方需要补3个点税钱，应该怎么算呢。

柒月 追问

2025-08-11 15:53

不用按增值税等税种分开核算吗

刘艳红老师 解答

2025-08-11 15:58

严格按增值税原理计算 
不含税销售额 = 122,028.4 ÷ (1 + 9%) ≈ 111,961.74元 
销项税额 = 111,961.74 × 9% ≈ 10,076.56元 
不含税采购额 = 122,028.4 ÷ (1 + 6%) ≈ 115,119.25元 
进项税额 = 115,119.25 × 6% ≈ 6,907.16元 
应纳税额 = 销项税 - 进项税 = 10,076.56 - 6,907.16 = 3,169.40元

柒月 追问

2025-08-11 16:00

老师是不是还没算附加税和所得税呢，所得税按2%

刘艳红老师 解答

2025-08-11 16:03

算出来的3,169.40元*附加税率，就是附加税了，111,961.74元-115,119.25元这个就是企税的差异