@ 董孝彬老师，你说的那个就不考虑那么多了吧，反正是要收对方的钱，多收一点不是对我们有好处吗，如果这样我那个计算有没有问题

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:34

就是所得税那里的利润用了收入，相当于多计算 了所得税。这个你的意思是说我们多收了对方的企业所得税的税点钱？

董孝彬老师 解答

2025-07-26 14:38

您好，是的，是多收了，我们不吃亏，多收点也正常，相当于给点服务费

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:46

那为什么你算的是320多，我按优惠税率算的是360多

董孝彬老师 解答

2025-07-26 15:00

您好，刚才那个计算的截图能不能再发我一下，我来核下下我的计算，刚才的找不着了，上一个问题的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 15:08

左边是按小微企业的来算的，右边的是按正常的税率计算的。再仔细看下这样对不对。因为我要发出去给对方去确认退款的金额了

董孝彬老师 解答

2025-07-26 15:09

 您好，我的所得税把增值税扣了也不合理。重新来，首先算增值税：3100/1.13*0.13 约= 356.64 元；
附加税：356.64*0.06 约= 21.40 元；
印花税：3100*0.015% 约= 0.47 元 ；
利润 =（3100 - 356.64 - 21.40 - 0.47 ）- 2360 = 3100 - 378.51 - 2360 = 361.49 元 ；
企业所得税：361.49*0.05 = 18.07 元；
总税费 = 356.64 + 21.40 + 0.47 + 18.07 = 396.58 元 ；
净收入 = 3100 - 396.58 = 2703.42 元 ；
应退给 A 的钱 = 2703.42 - 2360 = 343.42 元 。咱算所得税的时候，直接拿不含税收入乘以 5% 就算了，可实际上得用利润（收入减去成本、附加税、印花税这些之后剩下的钱）来算所得税啊。咱没减那些该减的，直接按收入算，所得税就多算了，这就是咱俩算法差异的主要原因，基数差太多，最后总钱数自然不一样。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 15:11

现在不是说了不考虑所得税可以扣除的费用成本税费什么的，因为现在是收对方的钱，收多一点没有关系的，不考虑你说的这个你再看下我们最后计算不是不是一致的

董孝彬老师 解答

2025-07-26 15:19

 您即，你是 “只算退差价部分的税”，我是 “算总金额的税”，基数不同，结果肯定差。如果要一致，得统一按 “退差价 433.2 元” 或 “总金额 3100 元” 算税点 。
得看业务场景才能说谁对。要是就单独对 “退差价 433.2 元” 这部分收税点，比如补开发票、单独算这部分该扣的税，你表格里按差价算税的方法就对，税跟着这部分差价走；但要是算整个交易（收 3100 元，成本 2360 元）最后该退多少钱，就得用总金额 3100 元算税，因为税是因整体收入产生的，不是只看差价。关键就看是单独扣差价的税点，还是算整体交易的应退钱

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 15:35

所以现在到底是按3100来收税点还是按3100-2360*1.13来收税点？？？？我们开发票是开3100的，如果按正常含税价来算的话应该是按2666.8来开发票的，现在等于是多开了433.20的发票。所以这个到底是按哪个来收税点

董孝彬老师 解答

2025-07-26 15:47

 您好，您对的，因为发票开的是 3100 元，但原本该开 2666.8 元，多开的 433.2 元属于额外收入，税是跟着开票金额走的，多开部分产生的增值税、附加税、印花税、所得税这些税费，得基于这多开的 433.2 元来算税点收，所以按 433.2 元收税点才对，就盯着多开的这部分额外产生的税去收 。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 15:53

所以收对方的税点只能是按照差额来收税点是吗。。。。。我再解释的清楚一些，就是我们将产品卖给我们的客户报价是未税的即不含税价2360，然后客户将产品又卖给他的客户报价是含税3100，然后是客户的客户将3100元转入我们的公账并且我们开具发票是直接开具给客户的客户是按3100元开的发票，针对这个收税点，所以是按3100来收还是按差额来收

董孝彬老师 解答

2025-07-26 15:58

 您好， 咱们给客户报的是不含税 2360 元，现在客户的客户给了 3100 元含税价，咱们也按 3100 元开了票，这里面超出  2360 元加上它该有的税（2360*13%）  的部分，就是多出来的，税点就按这个多出来的差额收，因为原本 2360 元对应的税已经包含在正常交易里了，多开的部分才需要额外算税点。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 16:00

那意思就是我这个计算没有问题对吧

董孝彬老师 解答

2025-07-26 16:01

您好，是 的，您的计算 是对的哦

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 16:01

现在就只是要解决给对方报价是按优惠税率还是不按优惠税率的问题对吧

董孝彬老师 解答

2025-07-26 16:02

您好，是的，站在我们的角度 ，就用不优惠的 税率，我们不吃亏

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 16:04

上次这个客户已经这样操作过一次了，是按优惠税率报给他的，那我们是不是亏了，这次想按正常税率来报给他

董孝彬老师 解答

2025-07-26 16:07

如果我们真是小微的话，我们不吃亏，税就这么多

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 16:09

其实我们是小微企业，只是说想赚点税点钱，就应按正常的税率来报，上次失误 了，报了个小微的税率