老师，请问下运输费发票没到，我要先暂估运输费，但是我们公司是有专门的业务员负责运费报销，会计直接打款给了业务员，这个分录怎么做？

青蓝 追问

2025-07-18 17:35

我要先暂做，是不是要先做下 借：销售费用  贷其他应收款--暂估运输费

宋生老师 解答

2025-07-18 17:37

你好，可以的，你要入费用暂估的话就这样

青蓝 追问

2025-07-18 17:39

那会计直接打款给个人，是不是要做借：其他应收款--个人 贷银行存款。那发票来了，又该怎么做

宋生老师 解答

2025-07-18 17:40

你好，发票来了，借：销售费用 贷其他应收款--暂估运输费

宋生老师 解答

2025-07-18 17:40

冲减这个，然后重新做了。

青蓝 追问

2025-07-18 17:44

那我整个凭证就是：借销售费用-运输费 贷 其他应付款-暂估运输费  借其他应收款--个人  贷 银行存款  是这样吗？

宋生老师 解答

2025-07-18 17:47

你好对，就是这样子。