老师：你好！我想问下，我们公司代A供应商支付原材料货款，原材料发票开给我们公司，但是材料已被A供应商领走加工生产，我们在每个月核对对账单的时候，把材料货款从对账单抵扣减除？这样的情况，如何做账合适？ 开始的时候是说没有钱我们先代付了，后面就变成我们提供原材料让他们加工了

栗 追问

2025-07-14 10:39

没有办法退了，已经抵扣了

郭老师 解答

2025-07-14 10:40

那你收到对方的钱的时候做收入吧。借银行存款，贷其他业务收入，应交税费，借其他业务成本，贷原材料。

栗 追问

2025-07-14 10:41

我们的供应商直接在每个月的对账单里面抵扣货款了，之后才开的发票，

郭老师 解答

2025-07-14 10:42

借应付账款，贷其他业务收入，应交税费，借其他业务成本，贷原材料。

栗 追问

2025-07-14 10:42

就是这些买材料的钱，我们每个月都在供应商的对账单里面体现抵扣货款，然后供应商才开进项发票给我们

郭老师 解答

2025-07-14 10:45

你好，我给你写了账务处理，抵扣了不就是应付账款减少了。

郭老师 解答

2025-07-14 10:46

你说的是什么意思？我给你写了账务处理是哪里不对还是怎么啦？
你看不懂你应该在问呀，
什么时间开进项发票没有关系
你收到的货物就可以

栗 追问

2025-07-14 11:45

不好意思！后面那句话是我直接追加的，当时没有看到老师的回复

郭老师 解答

2025-07-14 11:47

好的
应付或者预付都可以

栗 追问

2025-07-14 11:50

好的
还一个地方比较不明白
例如5月份供应商对账单的金额是10万元，有4万元是拉我们的原材料去做的，那供应商这个月开票是开6万元的吗？

郭老师 解答

2025-07-14 11:53

6万的原材料
其他的是加工费，他给你们加工出来的是产品吗？

栗 追问

2025-07-14 11:56

有半成品，也有成品的

郭老师 解答

2025-07-14 12:00

那对方剩下的给你开加工费。