老师好，小规模纳税人酒店，我现在需要注销清账，请问一下代垫房东的2025年5月-6月水电费还没有收到，一般他们会打到公账上去，但是现在不知道他们什么时候打，我要怎么处理呀

学无止境 追问

2025-07-10 16:20

那我那个账要怎么做呀，是挂账房东的还是做管理费用水电费呀

家权老师 解答

2025-07-10 16:23

是的，该做的费用还是正常做

学无止境 追问

2025-07-10 16:24

不是以前这个是挂其他应收款房东呀，现在要怎么做呢

家权老师 解答

2025-07-10 16:25

你现在就还是挂其他应收款房东

学无止境 追问

2025-07-10 16:25

但是我们现在不是要注销了吗，还挂在那里怎么注销呢

家权老师 解答

2025-07-10 16:26

那个转入营业外支出，报税的时候纳税调增

学无止境 追问

2025-07-10 16:27

不是，房东说到时候会给我们支付的

家权老师 解答

2025-07-10 16:27

关键是现在收不回就那样销账

学无止境 追问

2025-07-10 16:29

那我可以做管理费用水电费吗

家权老师 解答

2025-07-10 16:29

你支付了时已经做了，现在做那个不是重复做了？

学无止境 追问

2025-07-10 16:30

没有我的意思是把其他应收款-房东水电费  改成管理费用水电费这样可以吗，这样没有挂账了

家权老师 解答

2025-07-10 16:32

那个是你们要收回的，不能做费用

学无止境 追问

2025-07-10 16:42

老师那我能做现金收回吗

家权老师 解答

2025-07-10 16:45

可以的，没问题的哈

学无止境 追问

2025-07-10 16:46

老师，做了现金收回是不是房东不能把水电费通过公账支付呀

家权老师 解答

2025-07-10 16:47

那个时候私下收款就行