老师，发包方是A，承包方是B,B又把劳务部分给了我们C，现在A要直接把农民工工资给我们个人卡，B要求我们把A发放的工资金额给他们开发票，现在我们该怎么做账

唯美 追问

2025-07-10 15:11

这个我应该怎么做分录

宋生老师 解答

2025-07-10 15:13

借应收账款，贷主营业务业务收入，应交税费=应交增值税-销项税

唯美 追问

2025-07-10 15:18

那发包方把工资打到我们员工卡里，我该怎么冲应收

宋生老师 解答

2025-07-10 15:18

你好，这个你们借主营业务成本，贷应付职工薪酬
然后借应付职工薪酬，贷应收账款。

唯美 追问

2025-07-10 15:27

老师，因为承包方合同是2024年底竣工，发包方让提供去年的人员工资，我们去年的人员工资相当于我们自己发过了，现在就算甲方发给个人，也是让转回给法人，法人再打回公司，这种情况我该怎么做分录

宋生老师 解答

2025-07-10 15:31

你好，你们自己发过来是怎么发的？有没有申报过？

宋生老师 解答

2025-07-10 15:31

是法人代付的吗？还是怎么样？

唯美 追问

2025-07-10 15:35

去年工资就是我们公司公户正常发给员工，又申报，也有社保

宋生老师 解答

2025-07-10 15:38

你好，这样子的话，你在法人打回来的时候就当做收款就行了。你已经做过成本了。

宋生老师 解答

2025-07-10 15:39

借其他应收款贷应收账款。

唯美 追问

2025-07-10 15:43

好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2025-07-10 15:43

你好，不用客气的了。