老板的一个公司转款到另外一个公司写的投资款，两家公司分别怎么入账

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 15:36

B公司贷方不是做其他应付款，而是做实收资本啊？

家权老师 解答

2025-07-04 15:37

你们不是投资业务吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 15:49

支付本月社保的分录怎么写

家权老师 解答

2025-07-04 15:52

申报月份做杜保
借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）
      其他应付款—社保，公积金（个人部分）
贷：银行存款

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 15:53

当月的社保需要计提吗，先计提后扣款，是要做两个分录吗？

家权老师 解答

2025-07-04 15:55

是的，当月的社保需要计提

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 15:56

具体分录能写一下吗，计提和支付的分录能写一下吗

家权老师 解答

2025-07-04 15:57

比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 
1．按考勤或产量统计表计提工资6000
借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000
贷：应付职工薪酬-工资6000
2.计提公司部分社保和公积金
借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000
贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000
3.发放工资月份扣社保和个税
借：应付职工薪酬——工资 6000
贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500
     应交税费——应交个人所得税15
库存现金／银行存款5485
4申报月份做杜保
借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000
      其他应付款—社保，公积金（个人部分）500
贷：库存现金/银行存款1500
5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500
借：应交税费——应交个人所得税15
贷：银行存款15

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 15:57

你这个搞的太复杂了，能简单明了点吗

家权老师 解答

2025-07-04 15:58

计提公司部分社保和公积金
借：管理费用-社保费-各项社保，公积金
贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）
3.发放工资月份扣社保
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）
     银行存款
4申报月份做杜保
借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）
      其他应付款—社保，公积金（个人部分）
贷：银行存款

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:07

新公司3月给员工缴纳了3月的社保，但是3月的工资是4月发的，想问下，3月份这个扣除社保的分录是怎么做的，3月的社保需不需要计提？

家权老师 解答

2025-07-04 16:09

当月发生当月计提就行