A市甲运输公司（以下简称“甲公司”）是增值税小规模纳税人，2025年8月发生下列业务：  （1）与一工厂签订货物运输合同，合同注明在本月底之前完成规定的运输业务并收取运输费合计15万元（含增值税，下同），但本月完成运输业务后，托运方仅付给甲运输公司10万元。  （3）为了扩大经营，甲运输公司向银行贷款90万元，合同约定将甲公司在本市的2个停车库12个月的使用权提供给银行无偿使用，以抵偿应付给银行的利息5.3万元。  应纳的增值税=5.3/(1+5%)x5%=0.25 (万元）。甲公司在A市实际缴纳的增值税=0.15+3.81-3.81+0.25=0.4 0.15怎么来的？

丽丽 追问

2025-07-02 14:59

老师 业务二不影响 0.15是业务一来的 不明白0.15是怎么计算出来的甲公司在A市实际缴纳的增值税=0.15+ 3.81-3.81 0.25=0.4
0.15怎么来的？

丽丽 追问

2025-07-02 15:01

老师 业务二不影响 0.15是业务一来的 不明白0.15是怎么计算出来的甲公司在A市实际缴纳的增值税=0.15+ 3.81-3.81 +0.25=0.4
0.15怎么来的？
另外再问老师个问题 自产白酒换原材料 这个行为属不属于视同销售

朴老师 解答

2025-07-02 15:02

我没看到你业务二的资料，只有一和三

朴老师 解答

2025-07-02 15:02

你把业务二发过来我看下

朴老师 解答

2025-07-02 15:03

一般是应交的减去预交的
这样计算

丽丽 追问

2025-07-02 15:10

老师 这道题不考虑业务二  和业务二没有关系

丽丽 追问

2025-07-02 15:13

我是业务1里计算的0.15不知道怎么计算来的

朴老师 解答

2025-07-02 15:13

这个0.15是15万乘以1%这样算的
0.15万就是1500元