老师请问我们单位一直没去代开房租发票（23年8月到现在），房租也没做账，现在去代开发票了需要怎么做账

税务师4班张红丽 追问

2025-06-20 10:56

从23年到现在的都开

宋生老师 解答

2025-06-20 10:56

你好，这样子的话你要用以前年度损益调整。

税务师4班张红丽 追问

2025-06-20 11:02

2013年版《小企业会计准则》取消了以前年度损益调整，具体要怎么做呢

宋生老师 解答

2025-06-20 11:02

你好，这个你可以用利润分配未分配利润来替代。

税务师4班张红丽 追问

2025-06-20 14:14

老师能写下分录吗

宋生老师 解答

2025-06-20 14:15

你好，借，利润分配未分配利润贷预付账款等。