老师，我们是一般纳税人，2024年10-12的租金发票，2025年3月才开出来，我们租金发票的金额是50000万，但我2024年10-12月，每月计提8000的租金，那这几张发票，在2025年怎么补入账？

米菲 追问

2025-06-18 15:39

2024年10月的时候，房东不愿意去开租金发票给我们，在2025年3月我们协商好，他补开了发票给我们。2024年10月-12月，我入账计提租金是8000/月，但房东补开发票给我们是50000/月，这个差额在2025年怎么补入租金成本

宋生老师 解答

2025-06-18 15:41

你好，5万一个月？开了几个月？

米菲 追问

2025-06-18 15:42

租金发票是2024年10-12月，每月一张5万，但我们在做2024年汇算清缴的时候，没有补入租金成本的发票

宋生老师 解答

2025-06-18 15:45

你好，你要入账，然后去更正24年的汇算。

米菲 追问

2025-06-18 16:01

那不可以直接做一笔这样的分录吗？借：未分配利润    贷：以前年度损益调整 ，

宋生老师 解答

2025-06-18 16:06

你好，可以。但是同样要更正24年汇算。