我们是集团公司，工商上是独立的主体，老板要看下合并报表，只有内部销售存货，且存货无余额，应该如何着手呢？

小鱼儿 追问

2025-06-18 10:09

这个逻辑我大概了解，实际是4家公司间互相交易，第一步是把四家公司资产负债表加总对吗？

宋生老师 解答

2025-06-18 10:09

你好是的先把它加起来。

小鱼儿 追问

2025-06-18 10:31

第二步，减内部销售数据，可以说的详细一些吗？我是在主营收入和主营成本两个科目做吗？

宋生老师 解答

2025-06-18 10:35

你好，是的，收入和成本，都要减少。

小鱼儿 追问

2025-06-18 10:57

保留的是最初进货成本  和实际销售收入对吗？

宋生老师 解答

2025-06-18 10:57

你好，是的。就是这样理解。

小鱼儿 追问

2025-06-18 10:58

减掉内部交易的收入   和内部采购的成本？

宋生老师 解答

2025-06-18 11:00

你好，是的，就是这样理解。

小鱼儿 追问

2025-06-18 13:31

如果只做资产负债表调整的话，我需要调整什么科目呀？是应收和存货吗？最后倒挤利润？老板只让做资产负债表调整，让表简单一些。第一次做

宋生老师 解答

2025-06-18 13:31

你好，这个不一定的要看你做收入的，要看你做收入的时候是进入什么科目的。比如你是应收账款还是银行存款还是什么？

小鱼儿 追问

2025-06-18 14:34

是记应收账款。

宋生老师 解答

2025-06-18 14:35

你好，一般涉及应收账款，应交税费，未分配利润。

小鱼儿 追问

2025-06-18 15:44

只用资产负债表可以调整对吗？

宋生老师 解答

2025-06-18 15:46

你好，利润表正常也会有调整

小鱼儿 追问

2025-06-18 16:26

合并资产负债表后，减少内部的应收账款吗？

宋生老师 解答

2025-06-18 16:27

你好，是的，作为整体，只看对外应收。

小鱼儿 追问

2025-06-18 17:17

ABCD 四家公司，其中两家公司之间销售    由其中一家公司向外销售。  做合并抵消，，只减少内部间销售的应收账款吗？  资产减少  未分配利润减少。是不是就可以啦？

宋生老师 解答

2025-06-18 17:18

你好，是的，就是这样理解。