老师，小规模纳税人口腔诊所，张三是股东购买医药耗材公司打款医药公司备注货款，公司打款个股东张三备注报销货款，请问这2个怎么写会计分录

学无止境 追问

2025-06-17 16:37

老师，小规模纳税人口腔诊所，张三是股东，公司购买医药耗材公司打款医药公司备注货款，是公司公账支付的，公司打款个股东张三备注报销货款，请问这2个怎么写会计分录

学无止境 追问

2025-06-17 16:39

公司公账支付给张三200元，备注报销货款，有银行回单和发票200元

宋生老师 解答

2025-06-17 16:39

你好，就是上面的分录，是有什么问题吗

学无止境 追问

2025-06-17 16:40

第一步采购医药耗材  是通过公账支付的，不是其他应付款付的

宋生老师 解答

2025-06-17 16:42

你好，你这个，公司打款2次？
是同一笔货款吗

学无止境 追问

2025-06-17 16:50

不是同一笔，公司打款给医药公司800元，公司打款给张三1000元，一个是公司打款给医药公司，一个是公司打款给张三，之前有挂张三的往来款 贷方有余额

宋生老师 解答

2025-06-17 16:51

你好，这个借库存商品，贷银行存款
然后借其他应付款-账上，贷银行存款。这2笔

学无止境 追问

2025-06-17 16:52

还有这个电费也是公司支付给张三，这怎么写分录

宋生老师 解答

2025-06-17 16:52

你好，他已经代付过电费了吗

学无止境 追问

2025-06-17 16:55

怎么知道他代付过电费了没有，电费发票是销售方电费公司，购买方是XX店

宋生老师 解答

2025-06-17 16:56

你好，你要付电费给他，他不用给你凭据吗？

学无止境 追问

2025-06-17 16:57

有电费发票呀，但是为啥不是公账直接付款给电费公司哦，而是直接打款给他

宋生老师 解答

2025-06-17 16:59

你好，老师不知道你实际原因了。
你可以问问他，或者问问老板。要知情人才知道了。

学无止境 追问

2025-06-17 17:00

老师，那这电费是怎么写分录哦

宋生老师 解答

2025-06-17 17:00

你好，你是先付钱给他，还是他先给票给你，还是他给票给你的时候你付钱

学无止境 追问

2025-06-17 17:02

以前好像是电费没有通过公账支付 借主营业务成本 贷其他应付款张三，后来是通过公账支付借主营业务成本  贷其银行存款

宋生老师 解答

2025-06-17 17:02

你好，反正按实际业务来做账就行。

学无止境 追问

2025-06-17 17:04

那我这样做对不对呀，电费借主营业务成本贷银行存款，电费是通过公账支付给张三，但开的发票是XX店，因为好像是开不了公司抬头的电费发票

宋生老师 解答

2025-06-17 17:05

你好，开不了公司抬头，这个发票没什么用啊。
你可以入账，只是不能税前扣除。

学无止境 追问

2025-06-17 17:06

老师，我这个电费的分录写对了没有呀，正常应该是公账支付给电费公司，但是他是支付张三了 发票是电费公司开的电费发票

宋生老师 解答

2025-06-17 17:09

你好，你对公付的话，分录没问题。