我的原材料购进直接投放车间，没有领料，库存商品也没有入库，直接在车间装货发货，我现在无法估算成本，您有没有好的建议，老师，这个公司是3月成立的，5月才发生销售，现在做成本结转，人工工资所占比例有点大，会不会有问题

A会计学堂-孙老师 追问

2018-06-23 16:59

我现在5月份发生销售收入146万，税全部抵扣了，不要交税，我现在把成本费用做到130万，料、工、费分别是79万、40万、11万；余下是期间费用17万，原材料按80%的比例结转的，这样做可不可以，人工工资占比会不会太大

宋生老师 解答

2018-06-23 17:00

您好！1/3算是比较正常的了。

A会计学堂-孙老师 追问

2018-06-23 17:39

这个人工工资是3个月人工工资的总和，相对来说是可以理解的对吧，老师，那我的期间费用17万中有14.5万是管理费用工资，合理不，我前两个月没有计提工资和结转成本了，所以5月份的补计提、以及一起结转成本费用数字都比较大

宋生老师 解答

2018-06-24 08:38

您好！这个也可以说的过去的。

A会计学堂-孙老师 追问

2018-06-24 16:15

老师，我上个月的的资产负债表和现金流量表数据报错了，有什么解决办法吗

宋生老师 解答

2018-06-25 09:29

你好！你可以重新申报。也可以这个月改正