小规模季度销售额超过30万，是交3%还是1%

???? 追问

2025-06-12 17:31

公司卖车给个人，有二手车发票，那公司还需要开发票给对方吗？

???? 追问

2025-06-12 17:33

二手车市场开的这种发票

家权老师 解答

2025-06-12 17:37

不需要再开发票，直接按1%计算销项税就行

???? 追问

2025-06-12 17:40

那系统里申报增值税时，是自动计算，还是说需要填无票收入

家权老师 解答

2025-06-12 17:42

按无票收入申报增值税

???? 追问

2025-06-12 17:48

还有个问题，老板在合同里和对方约定税费，是按大概值约定的，相当于车款32700，增值税和附加税一起3500，实际增值税费时3270，多余的进入那个科目啊？

家权老师 解答

2025-06-12 17:49

现在是你收款多少金额就是收款金额/1.01*0.01计算增值税

???? 追问

2025-06-12 17:52

合同上约定的税费比算出来的增值税要多些，多余的钱该进哪儿？合同上是老板自己算的，他也想多收点别人的钱，自己和对方谈好的

家权老师 解答

2025-06-12 17:55

不看那个发票了，直接按收款的金额计算增值税就行
 
清理残值
借：固定资产清理   原值-折旧
      累计折旧
贷：固定资产
变卖         
借：银行存款 收款金额
贷：固定资产清理   收款金额/1.01
      应交税费-增值税  收款金额/1.01*0.01
把固定资产清理科目结转余额平
借：营业外支出
贷：固定资产清理
或
借：固定资产清理
贷：营业外收入

???? 追问

2025-06-12 17:57

问题是现在老板和客户签的合同约定了增值税，约定的税费又比实际的要高，多余的钱我是进入哪个客户？

家权老师 解答

2025-06-12 17:59

收回的款扣除增值税就是你的收入哈，除非私人收款了，不走公户不做账

家权老师 解答

2025-06-12 18:02

现在税局只认可你实际收到的钱算增值税交税，扣除那个增值税就是你得处置资产收入。
你们私下约定算的增值税不能作为申报增值税的依据，