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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2025-06-10 11:04

滞纳金计入营业外支出

DD 追问

2025-06-10 11:33

你好，老师麻烦再问一下。我做2024年企业所得税汇算清缴的时候，我在纳税调整项目明细表，扣除类调整项目其他行调增了30450元，当时财务报表没有调整。我想问一下，今年也有了收入，需要缴纳税款，我财务报表里怎么调成跟申报的一致？记账的时候要记一笔以前年度损益调整吗？

文文老师 解答

2025-06-10 11:36

财务报表不用调的。只有补企业所得税才要做账

DD 追问

2025-06-10 11:38

如果不做账的话，我在4月份又有了收入，但是收入不高，不足以抵2024年的负数的未分配利润，那我到6月身份的时候想缴纳税款，还缴不了。

文文老师 解答

2025-06-10 11:39

不是看账上未分配利润，看去年汇算时的弥补亏损明细表

DD 追问

2025-06-10 11:49

也就是说我没有办法7月份申报的时候缴企业所得税了，是吗？

文文老师 解答

2025-06-10 11:50

看去年汇算时的弥补亏损明细表，实际的利润高于亏损明细表中的数据，会要缴企业所得税。

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相关问题讨论
您好，这个是叫社会保险费
2022-08-10 14:27:50
同学你好，具体看是什么提示，一般来说， 社保费管理客户端进不去的原因有： 登录信息错误：纳税人识别号、账号或密码有误，密码忘了可去办税服务厅重置。 网络问题：网络连接不好或网络设置不符合要求，排查网络设备或按要求调整设置。 系统及软件问题：没安装好、版本不兼容，或是税务系统在维护升级，需重装、更新或等维护结束再试。 登记信息问题：没做社保费关联登记或参保信息没推送，要去办税服务厅办理相关事宜。
2024-11-30 10:50:47
你好；  你可以转的 ； 转到你的户籍地或者工作地去  
2023-07-13 17:39:03
你好！这个企业的社保支出减少，能增加企业利润
2022-03-14 10:47:02
你好：根据员工上年度平均工资*当地社保公司部分的缴费比例*12个月进行测算。
2022-03-10 15:12:43
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