老师，我们公司之前购买的一些东西，对方开了几张发票，现在这些东西用了其中一部分，也就是开的那几张发票中，每张发票上用了点，现在用不完了，不需要那么多了，要退掉，对方就把这几张发票都作废了，然后又开了，我们实际用了的金额发票，这样就出现差额了，现在这种情况怎么处理

ccy 追问

2025-06-06 16:10

那之前开的那几张发票我们已经付过钱了，这样他们把那几张发票作废了，是不是要把钱先退给我们，然后我们再根据新开的发票再付给他们

小愛老师 解答

2025-06-06 16:12

您好，是的，你退货的要把钱退给你，要不对方全退你在按实际的付，要不对方只退退货部分钱就可以

ccy 追问

2025-06-06 16:13

你的意思也可以退差价，这个差价要怎么入帐，之前的都是全额红冲，现在他们又按照实际来开发票

小愛老师 解答

2025-06-06 16:25

您好，比如之前1000元全额开票支付：借库存商品等  贷银行存款1000
现在冲1000：借库存商品等-1000  贷应付账款-1000
退600，按实际400开票：借库存商品等400   贷应付账款400
  1.退600回来，借银行存款600  贷应付账款600
  2.全额退回来再付出400：借银行存款1000  贷应付账款1000       借应付账款400  贷银行存款400

ccy 追问

2025-06-06 16:30

还有那个税，也已经抵扣了，

小愛老师 解答

2025-06-06 16:37

您好，既然冲红了就要进项税额转出

ccy 追问

2025-06-06 16:39

没看懂啥意思，这几张发票有的是年前的，还有的是前几个月的，都已做帐和勾选，全额退回来，我们再付重新开发票的金额不是最简单和正确操作吗

ccy 追问

2025-06-06 16:42

按照开发票的正常流程

小愛老师 解答

2025-06-06 16:48

您好，按你的做法那当然是最好的了，就没有差额了，那就按你流程操作哦

小愛老师 解答

2025-06-06 16:51

如果还是有差额或者不太明白的可以发过来具体的账务处理看看