应发工资：61465 个人社保：3759.04，单位社保：26838.62 个人公积金：5760，单位公积金：4080 个税：401.13 实发工资：51544.83 请老师详细写分录

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2025-06-03 13:42

不平，相差25600.34.老师再看下是哪里不对

宋生老师 解答

2025-06-03 13:43

你好，你是说哪个科目有差额

00 追问

2025-06-03 14:05

还有单位公积金没有写上去

00 追问

2025-06-03 14:06

社保的科目也没有平

宋生老师 解答

2025-06-03 14:06

3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目）26838.62/公积金4080，贷：应付职工薪酬-社保26838.62/公积金4080

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2025-06-03 14:11

麻烦老师重写，这不对呀

宋生老师 解答

2025-06-03 14:15

1.计提工资
借：管理费用（或其他成本费用科目）61465，贷：应付职工薪酬-工资61465
2.发放工资
借：应付职工薪酬-工资61465，贷：银行存款51544.83
应交税费-个人所得税401.13
其他应付款-个人负担社保3759.04公积金5760，
3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目）26838.62/公积金4080，贷：应付职工薪酬-社保26838.62/公积金4080
4.支付社保/公积金
借：应付职工薪酬-社保26838.62/公积金4080，其他应付款-个人负担社保3759.04公积金5760，贷：银行存款40437.66
5.缴纳个税
借：应交税费-个人所得税401.13，贷：银行存款401.13

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2025-06-03 14:30

不对 呀，没平帐
公积金没有平帐呀

宋生老师 解答

2025-06-03 14:34

你好，平了啊。个人的。2的贷方，4的借方
公司的部分是3的贷方，4的借方。

宋生老师 解答

2025-06-03 14:34

你是看到哪儿不平。