3月份工资：应发工资：61465 单位社保：30110.78元，个人社保：3759.04 单位公积金：4080元，个人公积金5760 个税：401.13 实发工资51544.83 如何写分录，请把数字带进去。

暖暖老师 解答

2025-06-03 09:42

计提单位社保和公积金
借管理费用30110.78+4080=34190.78
贷应付职工薪酬-社保30110.78
-公积金4080

暖暖老师 解答

2025-06-03 09:43

计提个人部分社保和个税h
借应付职工薪酬应付工资
贷其他应付款-个人社保3759.04+5760=9519.04
应交税费应交个人所得税101.13

暖暖老师 解答

2025-06-03 09:44

借应付职工薪酬应付工资51544.83
贷银行存款51544.83

00 追问

2025-06-03 10:30

同上问题，贷：其他应付款-个人社保，如何平帐9519.04，这笔如何平帐

00 追问

2025-06-03 10:45

请老师回复下

暖暖老师 解答

2025-06-03 10:55

其实缴纳时借
应付职工薪酬-社保
-公积金
其他应付款-个人部分
贷银行存款

00 追问

2025-06-03 11:05

老师不平呀

暖暖老师 解答

2025-06-03 11:06

咋不平
其实缴纳时借
应付职工薪酬-社保30110.78
-公积金4080
其他应付款-个人部分9519.04
贷银行存款

00 追问

2025-06-03 11:26

不平，麻烦老师再重做一遍

暖暖老师 解答

2025-06-03 11:27

你说具体哪个科目不平呀

00 追问

2025-06-03 11:31

做到最后都晕了

暖暖老师 解答

2025-06-03 11:32

都是平的，根据你给的数据

00 追问

2025-06-03 11:41

没有平，老师要再检查你的分录

暖暖老师 解答

2025-06-03 11:42

应付职工薪酬应付工资51544.83+401.13+5760+3759.04=61465