老师，去年9月的社保和工资没有计提，直接做缴纳的分录，现在怎么做调整，还有汇算清缴怎么调整

初夏 追问

2025-05-29 15:43

老师，分录怎么写

家权老师 解答

2025-05-29 15:46

不需要写分录，你做汇算，直接统计计入损益科目的社保和工资填在105050的职工薪酬对应栏次

初夏 追问

2025-05-29 15:56

老师，账不需要调整吗？不调整，那账和实际有点不符，真的不用管，直接做以后的账？

家权老师 解答

2025-05-29 15:57

你的账没有错哈，现在直接根据管理费用，销售费用，主业务成本里边的工资和福利填那个表就行

家权老师 解答

2025-05-29 15:59

不计提直接做了损益科目不影响汇算的哈，只是统计起来麻烦些

初夏 追问

2025-05-29 15:59

老师，不计提，直接做缴纳社保和发放工资的分录，这不算做错账吗？

家权老师 解答

2025-05-29 16:01

不影响申报税就行，何必那么纠结呢？税局不管你怎么做账，只要没少交税