我们本来答应给客户一些赠品的，后来取消了，不给赠品了，直接按赠品的金额给到客户，让他们以后抵货款用，这个应该怎么处理帐务呢

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

老师请问，我们购买一些赠品用于给客户，这个应该如何做账啊？还有就是供应商给我们采购赠品，我们先垫付，然后供应商把这部分钱在货款中抵减，如何账务处理呢？

答： 计入销售费用 。供应冷风赠品已冲减了存货的入账金额，按净额入库存。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

你好老师，我们公司是一般纳税人的，我们之前订单量大，客户赠送了部分赠品，这部分赠品客户是没开发票给我们的，现在我们这部分赠品给买出去，对方要求我们要开发票给他，我想问下我应该怎么处理才合理

答： 你好 ；   赠送的话  这个   是货物赠送 视同销售；  借销售费用贷主营业务收入；  应交税费 -应交增值税；  借主营业务成本贷库存商品