年底计提的年终奖只发了部分，纳税调增了，暂估的部分还挂着

快乐每一天 追问

2025-05-27 18:17

后期不发了

宋生老师 解答

2025-05-27 18:18

你好，那就做分录冲减了。

快乐每一天 追问

2025-05-27 18:19

汇算清缴已经调增了

宋生老师 解答

2025-05-27 18:21

你好，嗯，仍然是要冲减的。不然应付职工薪酬一直有余额在

快乐每一天 追问

2025-05-27 19:18

老师，完整的冲减分录是？

宋生老师 解答

2025-05-27 20:32

你好，这个要看你计提的时候如何做的分录了
做相反的。

快乐每一天 追问

2025-05-27 21:01

借管理费用贷应付工资

宋生老师 解答

2025-05-27 22:33

你好，那你借应付工资，贷利润分配-未分配利润。

快乐每一天 追问

2025-05-28 07:52

这样会导致利润表和资产负债表不平？

快乐每一天 追问

2025-05-28 07:59

老师，前面有往来要交接，前任打印出来纸质资料，要我核对，说如果不核对有问题就是我的事

宋生老师 解答

2025-05-28 08:01

你好，这个会有差异。但是不是做的不对。而是你对未分配利润做了凭证，就 会有差异，这是正常的。比如分红之类的，都会产生这个差异

快乐每一天 追问

2025-05-28 08:17

好的谢谢老师

宋生老师 解答

2025-05-28 08:19

你好，不用客气的了。

快乐每一天 追问

2025-05-28 08:55

老师，那这个摘要怎么写呢？

宋生老师 解答

2025-05-28 08:56

你好，你就写冲减24年X月计提的年终奖

快乐每一天 追问

2025-05-28 08:58

好的好的，谢谢，税务不会找麻烦吧，不过这是增加了未分配利润，老师您能说说这其中的原理吗？

宋生老师 解答

2025-05-28 09:00

你好，这个不会的了。
因为你计提当时是少了利润，现在没有发放，应该增加。

快乐每一天 追问

2025-05-28 09:24

哦，老师，感觉我们老板不冷不热的，

快乐每一天 追问

2025-05-28 09:24

不知道怎么相处

宋生老师 解答

2025-05-28 09:25

你好，多观察他的行为特点，喜欢什么，不喜欢什么。比如他喜欢跟谁说话。这个人说话有什么特点