我们签合同时，预收了客户100元，然后，执行完合同需要退给客户2元，这个退款如何做账，当时收款时，借：银行存款 贷：应收账款 退款如何做，借：应收账款 贷：银行存款

请问老师，今年建期初时，一个客户的应收款做多了因为有笔回款没减，现在要做这笔回款到账里分录怎么做呢，我做了借银行存款贷应收账款，这样一来银行账又对不上了改怎么做？

答： 您好，现在这样做银行账肯定是对不上的。 那以前回款时的分录是怎么做的呢，首先要看以前回款时的凭证，然后再做调整。

老师，你好，我单位之前的帐是代账公司做的，好多应收款给的是电子承兑和纸质承兑，代账会计都没有做账，导致账上的应收账款比实际的多，但事实上，那些电子承兑和纸质承兑公司拿去找私人贴现了，贴现的款子代账做的是借银行存款，贷现金。平常银行账上付出去的没票支出，代账做的是借现金，贷银行存款，这样在现金和银行存款间转换。那请问我现在如何调账上的应收账款。老师，归其原因，到账的应收账款被用于其他一些无票支出了，请问我该怎么调整账上的应收账款呢

答： 同学你好 计入营业外就行了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

虽然是年末一次性付款，但是收入不应该按月确认吗，最后分路应该是借银行存款，贷应收账款啊

答： 你好，学员，这具体什么背景的