老师，汇算清交中的 期间费用明细表的职工薪酬和 职工薪酬支出及纳税调整表的 工薪薪金支出有什么区别呢？各是怎样取数的呢？

一地金 追问

2025-05-26 11:23

期间费用，里的职工费用和105050那个职工薪酬恐怕不一致哦，前者是费用，后者是贷方发生额

宋生老师 解答

2025-05-26 11:24

你好，总金额正常是一致的。

一地金 追问

2025-05-26 11:48

期间费用 总金额要和账套里的三项费用金额一致？

宋生老师 解答

2025-05-26 11:49

你好，是的，是要一致的。

一地金 追问

2025-05-26 11:51

计提的费用-工资，与职工薪酬肯定不一致哦，发放的时候才会有应付职工薪酬

宋生老师 解答

2025-05-26 11:52

你好，你计提的，就跟账载金额一致

一地金 追问

2025-05-26 11:53

发放是次月，肯定不一致呀

宋生老师 解答

2025-05-26 11:55

你好，你到汇算的时候，肯定都已经计提了。正常是一致的了。

宋生老师 解答

2025-05-26 11:55

你计提和发放可能不一致，但是你说的期间费用明细表的职工薪酬和 职工薪酬支出及纳税调整表的 工薪薪金支出，这2个账载金额是一致的。

一地金 追问

2025-05-26 11:56

利息支出，就只是利息吗？银行手续费呢？

宋生老师 解答

2025-05-26 12:02

你好，利息就是利息，手续费是另外的，你是说哪张表的手续费。

一地金 追问

2025-05-26 12:02

我就是没看到银行手续费在哪填？

宋生老师 解答

2025-05-26 12:03

你好，你现在说的是哪一张表。

一地金 追问

2025-05-26 12:05

期间费用表，没有看到银行手续费填哪？

宋生老师 解答

2025-05-26 12:07

你好，佣金和手续费里面。
你计入办公费也可以。

一地金 追问

2025-05-26 12:15

1.那这样的话，A105050表的职工薪酬都按费用下的工资来填报了？如果都在次年汇算发放了。不用去看应付职工薪酬的贷方发生额了
2.A105050表里的工资薪金+社保 才等于期间费用的 职工薪酬？

宋生老师 解答

2025-05-26 12:18

你好，账载金额按费用，税收和实际就按实际。
2，是的。

一地金 追问

2025-05-26 13:58

105050里的职工薪酬包括研发人员工资吗？

宋生老师 解答

2025-05-26 14:02

你好，是的是包括了的

一地金 追问

2025-05-26 14:17

那期间费用的职工薪酬又包括研发费用里的工资吗？因为下面几行还有单独的研发费用金额要填

宋生老师 解答

2025-05-26 14:18

你好，你的是更新后的表格吧。截图来看下。有的省现在表格是单独有这项