我司24年暂估了材料也领用结转成本了，但是25年拿回来的是另一种材料，我不用红冲领用的材料吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:21

你按我前面的方法做就可以了，那样就调平了

Y. 追问

2025-05-24 13:22

不是的，之前那个不能在提问了，老师可是我红冲了暂估的材料他因为24年领用了所以我现在冲的话他数量显示是负数的

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:25

你们前面的数量和现在的不一样吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:25

你前面红冲了，现在又有正数了，最多是0

Y. 追问

2025-05-24 13:26

数量的话，现在购进的比暂估的还多，但是他们不是一种材料，所以我冲了之前的暂估他就显示为负数

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:27

这样吧，你前面的不用管了，直接把前面的成本冲掉，然后再重新入账

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:27

借：应付账款-暂估 
贷：利润分配-未分配 
再做正确的原材料和成本

Y. 追问

2025-05-24 13:29

那我前面暂估的材料不用管吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:30

是的，是的，不用管了，要不然就会出现负数

Y. 追问

2025-05-24 13:32

我只用冲掉领用的分录吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:33

你把去年暂估的成本，全都冲掉就可以了

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:33

你去年结转了多少就冲多少

Y. 追问

2025-05-24 13:34

是红冲暂估的材料还是已经领用了的生产成本？

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:37

直接冲成本就可以了

Y. 追问

2025-05-24 13:39

好的，谢谢老师，我这边还想看看其他老师的处理方法

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:41

好的，好的，你再发，我不再点了