发放12和1月发放了，申报去年12月和今年年三个月申报了，可以吧？ 职工薪酬就不用调增了吧？

恩恩北北 追问

2025-05-24 11:32

因为去年12月报了65人，今年2015.1-3月有申报的个税，没事儿吧？？然后截止到2025.3.31我的报表应付职工薪酬从去年底的120多万到20多万了

刘艳红老师 解答

2025-05-24 11:33

你当年申报的计入当年就可以了，就不能做到去年了

恩恩北北 追问

2025-05-24 13:43

我去年账是这样:
管理人员：借：管理费用-工资 30   贷：应付职工薪酬30
 工人人工费：借：主营业务成本 100   贷：应付职工薪酬  100           
   所有应付职工薪酬挂账130然后今年平账。那我去年汇算清缴里面，这个表怎么填？不需要调整

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:45

是应付职工没有发放，挂在账上了，是吧

恩恩北北 追问

2025-05-24 13:46

这个表怎么填呢

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:47

账就是你计提的，实际就是发放的，税收如果和实际的一样，那这两个填一样就可以

恩恩北北 追问

2025-05-24 13:48

也就是都填我应付挂账这个数就行对吧？也就是12月余额？

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:50

是的，账就是应付职工这个

恩恩北北 追问

2025-05-24 13:51

那就这个几个数都一样填应付职工薪酬12月那个就行是吧？

刘艳红老师 解答

2025-05-24 13:53

如果没有差异，就填一样的