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董孝彬老师

职称： 中级会计师

2025-05-23 12:42

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2025-05-23 12:47

您好，捐赠，借：营业外支出  贷：库存商品      应交税费—应交增值税 销项税额   
正常的收入，借：应收账款/银行存款    贷：主营业务收入      应交税费—应交增值税 销项税额   
2.申报，增值税捐赠填报免税销售额 附列资料一第18栏 ，对应进项税转出 如果免税 。收入是申请出口退税 零税率 ，提交报关单、发票等资料。所得税捐赠支出在利润总额12%以内税前扣除，需留存捐赠协议及学校接收证明。
3.捐赠货物按市场价核定销项税，避免被税务机关调整。保留报关单、收汇凭证、捐赠证明等5年备查。

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你再搜索里面 财务报表 试一下，谢谢
2020-11-16 23:22:36
你看下提示，有个地方填的不对
2018-02-09 11:29:56
你好 注册之后去税局报道 核定税种 就算没业务 也是需要申报的 做0报
2019-05-10 10:15:28
您好，在电子税务局登陆上去有代办事项
2019-02-15 10:27:54
一般纳税人现在也是在电子 税务局申报。
2019-07-06 20:35:09
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