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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2025-05-20 10:47

当时支付工资，有做分录吗

波斯猫 追问

2025-05-20 10:48

内帐里有分录 ，但是现在是以公司的名义签了工程款，内帐里从老板的个人卡支付的，外帐没有体现

文文老师 解答

2025-05-20 10:50

借：主营业务成本 贷：其他应付款或应付职工薪酬

波斯猫 追问

2025-05-20 10:52

这样可以吗？直接冲减老板的往来款，企业所得税可以扣减吗？支付的工资也没有申报个税的

文文老师 解答

2025-05-20 10:57

可以，但支付的工资要申报个税

波斯猫 追问

2025-05-20 10:57

哪现在补报可以吗？

波斯猫 追问

2025-05-20 11:00

25年可以补报20年的个税吗？

文文老师 解答

2025-05-20 11:02

视同今年入职的，现在申报个税

波斯猫 追问

2025-05-20 11:04

老师个税申报也不现实，因为钱是打给包工头一个人的，再由包工头去支付的，个税太高了

波斯猫 追问

2025-05-20 11:05

老师我可以现按实入帐，然后汇算的时候调增吗，最多交5个点的企业所得税，如果企业亏损，是不是也不用交的

文文老师 解答

2025-05-20 11:08

不申报个税，仍存在补个税与罚款风险

波斯猫 追问

2025-05-20 11:12

哪现在去开劳务发票可以吗？

文文老师 解答

2025-05-20 11:14

现在去开劳务发票可以的

波斯猫 追问

2025-05-20 11:21

再问下老师，如果我也不开劳务票，工程没有成本，就按收入交纳增值税及企业所得税，这样应该也没有问题吧，现在企业亏损，企业所得税也不用交，这样操作可以吗？

文文老师 解答

2025-05-20 11:28

工程没有成本，就按收入交纳增值税及企业所得税，没问题

波斯猫 追问

2025-05-20 15:14

老师，我没有抵扣企业所得税，也会存在补个税及罚款风险吗？

文文老师 解答

2025-05-20 15:18

没有抵扣企业所得税，不入成本，个税风险会少很多

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借：在建 工程 贷：应付账款
2024-06-20 15:37:00
同学 你好， 会计分录如下： 1、借：主营业务成本-合同成本-某项工程 工程施工-合同毛利-某项工程 贷：主营业务收入-某项工程 应交税费-应交增值税-销项税额 2、结转抵销作分录 借：工程结算-某项工程 贷：工程施工-合同毛利-某项工程 工程施工-合同成本-某项工程 施工企业如果开出销售发票，借:主营业务收入，应交税费-增值税-销项，贷银行存款等.
2023-05-30 10:49:20
你好，可以的，实际和个人和企业的业务。
2023-04-20 10:55:43
对的，是的，是这么做。
2023-02-27 10:15:27
你好，是的呢。如果是按之前的，计入工程施工-合同成本-分包成本
2022-09-09 15:54:47
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