请问年度汇算清缴，我这边成本需要更改，因有部分成本需转出，还需要增加成本，那我之前的帐务需要调整吗？

咫尺天涯 追问

2025-05-20 10:03

部分成本需转出，还需要增加成本分录是怎样写的

家权老师 解答

2025-05-20 10:05

直接在12月做账，多做的成本红冲，少做的成本项目补做就行

咫尺天涯 追问

2025-05-20 10:07

不是在今年的帐上调吗？直接在2024年12月上做帐？这个不理解？

家权老师 解答

2025-05-20 10:08

你今年调账还是得重新做上年的报表，汇算需要正确的报表

咫尺天涯 追问

2025-05-20 10:10

就是在今年的帐上调2024年的数据，2024年12月的报表需要更改是吗

家权老师 解答

2025-05-20 10:11

是的，就是那个意思的

咫尺天涯 追问

2025-05-20 10:12

谢谢，请问分录是怎样写的

家权老师 解答

2025-05-20 10:14

你原来改做什么凭证就是一样的做，
比如少结转了成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品
多结转了就是负数金额

咫尺天涯 追问

2025-05-20 10:15

需要用到利润分配一一未分配利润吗

家权老师 解答

2025-05-20 10:16

你在今年做，就直接计入利润分配一一未分配利润

咫尺天涯 追问

2025-05-20 10:17

借：主营业务成本 贷：利润分配一一未分配利润是吗

家权老师 解答

2025-05-20 10:18

 借：利润分配一一未分配利润

贷：库存商品

咫尺天涯 追问

2025-05-20 10:18

谢谢老师，我明白了

家权老师 解答

2025-05-20 10:19

不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。