老师 去年有一个员工发生了工伤 当时账户上没钱 是老板私人垫付的医药费 当时我不懂 账务上也没做 现在收到工伤赔款了 社保局打到我们对公账户的 我现在要怎么做账呀

Lily 追问

2018-06-20 15:19

之前没入账  现在补做分录么

邹老师 解答

2018-06-20 15:19

你好，是的，补做第一笔垫付分录

Lily 追问

2018-06-20 15:21

直接做到这个月就行了么  还有就是社保局赔付的金额大于垫付的医药费  差额部分入什么科目呢

邹老师 解答

2018-06-20 15:23

你好，可以在这个补做的
差额部分计入营业外收入

Lily 追问

2018-06-20 15:25

不对  是赔付少了  赔付金额小于医疗费  差额又怎么入呢

邹老师 解答

2018-06-20 15:25

你好，计入费用处理