老师，我想问下，就是我们老板，5月15日，就是今天，把他去年6月开业到现在的登记的帐，发我了，我是负责内账的，现在要把这些数据重新补录分录进去账套，我能全部补录在同一个月，就是现在5月吗？而且要知道他自己出了多少钱，在公司股份上，没有他的名字的，这种情况，我是否可以每做一笔他那边的支出，都改成其他应付吗？借贷科目应该怎么样做适合呢？

简单? 追问

2025-05-15 15:43

好呢，谢谢老师

小愛老师 解答

2025-05-15 15:46

不客气的，工作愉快

简单? 追问

2025-05-16 09:48

老师，那这一笔是去年6月的时候，老板付的6600块宿舍房租，有4400是押金，2200是一个月房租，这样的借贷对吗？好像怪怪的

小愛老师 解答

2025-05-16 09:52

您好，押金是要退回来的，分录是：
借：其他应收款-XX押金  4400
借：管理费用-房租2200
贷：其他应付款-老板6600

简单? 追问

2025-05-16 09:54

就是收回来押金，再给回老板，所以应收回来的，是应付给老板是吧？

小愛老师 解答

2025-05-16 09:56

是的，收回来：借银行存款等4400  贷其他应收款-押金4400
在付给老板：借其他应付款-老板4400  贷银行存款4400

简单? 追问

2025-05-16 09:58

好的，谢谢老师

简单? 追问

2025-05-16 10:00

老师，那这个这样对吗？

小愛老师 解答

2025-05-16 10:03

您好，看摘要是预付款，如果隔墙才开始的可以计入预付账款，等完工了计入成本

简单? 追问

2025-05-16 10:04

因为我现在整理的是内账，只要记录好支出就行了，简易化

小愛老师 解答

2025-05-16 10:05

哦对，你的是内账，那这样是可以的，把资金记录清楚

简单? 追问

2025-05-16 10:48

老师，老板的账里面，我们买了ERP，然后介绍费退回来了2000，他记到他账里，就是这个营业外收入，抵扣了公司应付给他的款，这个借贷怎么做啊

小愛老师 解答

2025-05-16 10:50

您好，钱是退到公司吗

简单? 追问

2025-05-16 10:52

是的，入账到公司的，算营业外收入，就是钱老板自己抵扣了他支出的帐

小愛老师 解答

2025-05-16 10:53

您好，那不要做营业外收入，就是公司代老板收的，借银行存款2000  贷其他应付款-老板2000

简单? 追问

2025-05-16 10:55

不太明白啊，因为这个钱没走过公司的，是软件费那边私账退回来给老板账上，就是老板收了这个钱，他加进去他的支出账，收进来的用负数，这样，那我账套里面借贷怎么提现这笔钱啊？

小愛老师 解答

2025-05-16 10:59

您好，你说入账到公司我理解公司收钱了。现在是老板收了2000，实际是公司的，公司分录：借其他应付款-老板2000 贷可以冲减ERP的价值或计入营业外收入