老师 小规模公司购路面修补材料5660元，老板支付款已收到发票，货物是运输出口的，我们公司不能做出口，委托人家做出口，不过我们运输是于我们公司来在运输，也要做结转成本吗？

福锋 追问

2025-05-14 17:15

购买分录：借 “原材料” 5660，贷 “其他应付款” 5660，
内销分录：：
借：应收账款 5660
贷：其他业务收入5495.15
应交税费 —— 应交增值税 164.85
结转成本，分录为：
借：其他业务成本5660
贷：原材料 5660
这个分录可以吗？

宋生老师 解答

2025-05-14 17:16

你好，可以的，就是这样做。

福锋 追问

2025-05-14 17:34

好的谢谢老师

宋生老师 解答

2025-05-14 17:34

你好，不用客气的了。