老师，你好！废业前账上有笔应付账款，如果不处理，是不是要缴税啊

邹老师 解答

2018-06-20 09:17

你好，是办理停业还是注销？

邹老师 解答

2018-06-20 09:20

你好，注销的时候应付账款不能有余额的，你需要偿还，或者不需要偿还就转为营业外收入

邹老师 解答

2018-06-20 09:28

你好，是需要对方开具偿还欠款的收款收据的

邹老师 解答

2018-06-20 10:08

你好，转入营业外收入，导致账面利润如果是正数，需要缴纳企业所得税
注销的时候往来款不能有余额的

邹老师 解答

2018-06-20 17:02

你好，应收账款，其他应收款是必须处理，需要做到无余额的 
账面上的固定资产需要按报废处理
增值税抵扣了就按16%计算增值税
没有抵扣按3%的征收率减按2%征收

邹老师 解答

2018-06-21 11:28

你好，你需要按坏账处理

邹老师 解答

2018-06-21 11:35

你好，需要提供对方出现财务困难无法支付的证明，汇算清缴扣除就需要备案的

邹老师 解答

2018-06-21 11:44

你好，如果不需要支付了也是需要转为营业外收入的

邹老师 解答

2018-06-21 12:07

你好，取消了定向提问，无法指定

邹老师 解答

2018-06-21 13:06

你好，也是按25%计算的

邹老师 解答

2018-06-22 10:35

你好
借：以前年度损益调整    贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

小桥流水 追问

2018-06-20 09:16

就是在废业之前，我家的账面上应付账款有数，我想问下不处理，是需要缴税吗，还是没有影响的？

小桥流水 追问

2018-06-20 09:17

是注销

小桥流水 追问

2018-06-20 09:25

老师，那我以现金偿还，对方不开收据，能行吗

小桥流水 追问

2018-06-20 10:02

转入营业外收入得需要缴纳所得税吧

小桥流水 追问

2018-06-20 10:03

老师，我家账面上还挂着应收账款和其他应收款，这有什么影响吗

小桥流水 追问

2018-06-21 11:27

老师，我家应收账款和其他应收款都收不回来了，怎么办

小桥流水 追问

2018-06-21 11:35

坏账处理的话，需要我准备什么材料吗，有到税务局备案什么吗

小桥流水 追问

2018-06-21 11:43

老师，长期应付款是不是跟应付账款一样，不作处理也得转营业外收入啊

小桥流水 追问

2018-06-21 12:04

太感谢了，老师！帮了我不少忙，感谢！我怎么操作才能只指定您回答呢

小桥流水 追问

2018-06-20 16:59

老师，如果应收账款和其他应收款不处理，不缴税吧，账面上有固定资产要是视同销售，那么税怎么计算？

小桥流水 追问

2018-06-21 13:03

老师，那清算期间所得税税率如何算

小桥流水 追问

2018-06-22 10:34

老师，我有一笔运费是17年11月的，经税务局查出不让抵扣，今年5月补缴进项税，分录我应该怎么写？