我们预收账款很大，预付账款也很大，但是库存是零。怎么调啊？我们是货物和资金都匹配，就是税局突然给停了三个月发票，导致发票一直拖欠未开？上家也没给我们开

@ 追问

2018-06-20 07:51

王老师，有一部分货物二分之一是2017年的12月底开的，其余的是一月到五月份之间开的，这怎么做啊？我们暂估入库跨年可以吗？现在很着急，

@ 追问

2018-06-20 07:59

王老师，我太笨了，您能帮着写下分录吗？

王雁鸣老师 解答

2018-06-20 08:45

您好，全部做到2018年就行了，暂估入库的，借；库存商品，贷；预付账款，或者应付账款-暂估。销售的无票收入，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税，结转成本时，借：主营业务成本，贷；库存商品。

@ 追问

2018-06-20 08:50

可以给您打电话吗？收费的那种

王雁鸣老师 解答

2018-06-20 09:21

您好，不好意思，这里不允许留下联系方式的，谢谢。

@ 追问

2018-06-20 09:27

汇算清缴已经报了2017年的是预收账款，还能再调吗？有您的QQ号也行

王雁鸣老师 解答

2018-06-20 09:40

您好，报过之后，算6月份的收入就行了。

@ 追问

2018-06-20 09:44

现在真的很着急，希望能跟您电话沟通下，可以给你付费！！！可以加您QQ吗

王雁鸣老师 解答

2018-06-20 11:14

您好，您直接全部记入2018年6月份的账里就行了，真的不好意思，不可以留下联系方式的。

@ 追问

2018-06-20 21:10

但是，目前的情况是我们的供应商也没有给我们进项发票，如果把预收做了收入，实现税款，但是没有进项啊？这种怎么调，可以跟税局的工作人员说，我们没有走货吗，这样就行不成事实收入

王雁鸣老师 解答

2018-06-20 21:42

您好，可以的，这样解释也能说的过去，但是需要尽快开回进项发票来。