老师，我公司系一般纳税人，分包工程时，总包要求材料和建筑劳务分开签合同，材料要求开13点税，建筑服务可以开3点吗？

波斯猫 追问

2025-05-10 23:34

老师，我是一般纳税人有劳务资质，同时可以销售建筑材料,但是没有建筑资质,现在承包一个工程,因为没有建筑资质无法开具9%包工包料的工程,是按可以按13%开具材料销合同,3%劳务合同并开3%发票

小锁老师 解答

2025-05-10 23:35

是的，可以按照3%开具材料。3%劳务合同

波斯猫 追问

2025-05-10 23:36

是按13%开具材料发票,3%开具劳务发票,是这样吗?

小锁老师 解答

2025-05-10 23:36

对，可以13%去开材料发票

波斯猫 追问

2025-05-10 23:37

3%劳务合同要体现清包工吗?

小锁老师 解答

2025-05-10 23:37

这个是没必要的，您好

波斯猫 追问

2025-05-10 23:40

不需要体现清包工的,开以分开签材料销售发票13%,3%的劳务发票,对吗?

小锁老师 解答

2025-05-10 23:40

是的，理解的是没错的

波斯猫 追问

2025-05-10 23:41

机构所在地与项目所在地跨省了,3%的劳务发票要预交税款的是吗?

小锁老师 解答

2025-05-10 23:42

你3%这个肯定要预交的啊。，，

波斯猫 追问

2025-05-10 23:43

哦, 销售与劳务都是由我这一家劳务公司与甲方签订,没问题吧

小锁老师 解答

2025-05-10 23:43

是的，这个是没问题的

波斯猫 追问

2025-05-10 23:49

一般纳税人是不是符合简易征收才可以开具3%的发票

小锁老师 解答

2025-05-10 23:59

对，你问的这个是要符合简易征收的

波斯猫 追问

2025-05-11 00:06

老师,这是不是意味着我这个工程不能抵扣了,还是没关系的,销售的材料与这个项目还是有关系的

波斯猫 追问

2025-05-11 00:08

可能还是不能这么做吧,这个工程的销售与人工分开签订合同,但做帐时还是以这个工程项目来做帐的,如果选择13%的材料,3%的劳务,就把这个项目变成简易征收了,销售的材料13%是不是不能抵扣了

波斯猫 追问

2025-05-11 00:20

老师我这样理解对吗

波斯猫 追问

2025-05-11 00:34

老师还在的吗?

小锁老师 解答

2025-05-11 10:06

您好，这个销售材料和项目是有关系的，然后13%材料，3%劳务，这个简易征收后，13%就不能抵扣了

波斯猫 追问

2025-05-11 17:56

哦，还是要选择一般计税，13%销售与9%劳务，是这样吗？老师

小锁老师 解答

2025-05-11 18:15

对然后简易的话对，然后检疫的话是3%对，然后检疫的话是3%。