一张专票，本身进项不能抵扣要做转出，5月份的时候未认证，6月份申报5月份增值税报表的时候先把这笔进项转出申报了，那我6月份认证之后，7月份申报6月份增值税报表的时候不用再转出了吧？还有就是6月先行对这笔进项转出申报之后，税务方面会不会有麻烦

项波 追问

2018-06-18 16:23

是的，前面的都这样，就这个月的不小心这样申报了，这张专票进行本身不能抵扣的，只是在未认证的情况下，做了进项税额转出申报，这样有多大影响

江老师 解答

2018-06-18 16:26

这个只能这样操作处理了。

项波 追问

2018-06-18 16:31

好的，谢谢老师