我们项目分包给其他公司了，月末无论收没收到票都需要计提成本费用？是保洁服务。

菡 追问

2025-04-28 11:29

那相对应的该笔项目收入没有确定，这个服务费用也需要计提吗？

菡 追问

2025-04-28 11:30

还是先把这笔服务费用如果收到票了，挂在劳务成本  等该笔项目相对应的收入确认了，再转到主营业务成本

文文老师 解答

2025-04-28 11:32

挂在劳务成本  等该笔项目相对应的收入确认了，再转到主营业务成本，可以

菡 追问

2025-04-28 11:34

那我不需在收入没有确认，并且没有收到发票也没有支付款项的情况下计提该部分成本吧？

文文老师 解答

2025-04-28 11:36

按权责发生制，是要计提的。

菡 追问

2025-04-28 11:38

分包给人家的，我还没有确认甲方给我们的收入，就要计提分包方当月的服务成本吗?这样不就会出现成本倒挂了？

文文老师 解答

2025-04-28 11:39

可先在劳务成本归集，等该笔项目相对应的收入确认了，再转到主营业务成本

菡 追问

2025-04-28 11:40

主要问题是金额也不确定，是根据收入来确认的，分包给人家的服务成本，可以不计提吗

文文老师 解答

2025-04-28 11:42

金额不确定，可不计提

菡 追问

2025-04-28 11:44

老师有相关准则吗，我去看看

文文老师 解答

2025-04-28 11:48

金额都不确定，怎么计提呢